年金保険の構造

年金保険の構造は公的保険のみだと2階建て、私的保険を入れて3階建てと言われます。

どういうことか見ていきましょう。

＜公的年金のみの2階建て構造＞

このように国民年金と厚生年金が別々に存在するのではなく、国民年金（1階部分）にさらに上乗せする形で厚生年金（2階部分）が存在します。

収入や職業などにかかわらず20歳以上60歳未満の人は全員、国民年金への加入が義務付けられています。

（収入などに応じて年金保険料の納付の全額免除や一部免除、猶予といったものはあります。後で詳しく説明します。）

この国民年金にプラスして、会社員や公務員などの第二号被保険者は厚生年金にも加入することになります。

つまり

• ・第一号被保険者→国民年金のみ（1階建て）
• ・第二号被保険者→国民年金＋厚生年金（2階建て）
• ・第三号被保険者→国民年金のみ（1階建て）

ということですね。

会社員や公務員などの方が年金による保証が大きいという事になります。

ここまでが公的年金制度である社会保険の中の年金保険ですが、この公的年金に上乗せする形で私的年金が存在します。

公的年金だけでは老後の資金に不安がある場合は私的年金で保障を大きくすることができます。

＜公的年金＋私的年金の3階建て構造＞

3階建て構造全体像

3階部分

2階部分

1階部分

公的年金に加えて私的年金に加入することで3階建て構造にすることができます。

年金払い退職給付は、公務員などの企業年金のようなものとイメージするといいかと思います。

公的年金で自分がどのくらい年金を受給できるのかを知り、老後にどのくらいの年金収入が必要かを考え、そして現在を含め年金保険料納付期間にどのくらいの保険料を納める余裕があるかを考えた上で、私的年金に加入するのか、そして加入したらどのくらいの掛け金を支払うかを決めていきましょう。

人によっては当然、私的年金に加入する必要のない人もいますし、加入しないと老後が厳しくなってしまう人もいると思います。

しっかりと知って考えることが必要です。

＜被保険者の種類＞

年金保険の被保険者は第一号、第二号、第三号に分けられます。

第一号被保険者

第二号被保険者

第三号被保険者

～パート・アルバイトで第二号被保険者になる人（厚生年金に入る人）～

以下のどちらかに当てはまる人は厚生年金に加入しなくてはなりません。

• １．正社員を基準として1週間に働く時間や1か月の出勤日数が、正社員の3/4以上
• ２．以下の5項目が全て当てはまる人
  • ① 労働時間が週20時間以上
  • ② 給与が月額88,000円以上（年収約106万円以上）
  • ③ 従業員が501人以上の企業
  • ④ 1年以上働くことが見込まれている
  • ⑤ 学生でない

１か２の条件を満たした人は、パート・アルバイトであっても厚生年金に加入しなくてはならず、第二号被保険者になります。

近年、第三号被保険者に対する優遇について問題視されることが増えてきています。

自営業などである第一号被保険者の配偶者は、自身も第一号被保険者であり、国民年金保険料を納めなくてはならないのに対し、第三号被保険者は保険料を納めず国民年金に加入できるために、不公平だということですね。

今後の流れとしては、第三号被保険者の優遇は段階を追ってなくなっていく方向に行くと考えられます。